Conteniendo los flujos financieros ilícitos de países en desarrollo ricos en recursos: mejorando la gobernanza de los recursos naturales para financiar la ODS

Abstract

El presente estudio busca evaluar la existencia de una manipulación de precios comerciales en las exportaciones peruanas de concentrados de cobre entre los años de 2003 y 2017. Usando la metodología de filtro de precios, el estudio efectúa un análisis cuantitativo de la fijación anormal de precios usando la serie de precios diarios de la LME como filtro de los precios en el libre mercado, y los registros aduaneros como estadísticas comerciales. El análisis queda respaldado aún más con los datos cualitativos recogidos en entrevistas realizadas con las principales partes interesadas del sector minero peruano, lo que ayudó a determinar los precios de filtros usados para establecer el rango aceptable de desviaciones de los precios. En todos los datos se encontraron asimetrías entre los precios de transacción y los precios de exportación esperados, los que varían dependiendo del filtro de precios usado. Sin embargo, una evaluación a profundidad de los resultados muestra que los cálculos de la manipulación de los precios comerciales no deben ser tomados como una indicación directa de flujos financieros ilícitos. Por el contrario, el análisis de sensitividad y una mayor desagregación de los datos resaltan la necesidad de investigar más y de emplear enfoques a nivel de país.